10 штрафов при использовании компании, о которых вы не знали

Эксперты подготовили полезный материал с информацией о штрафах для компаний, зарегистрированных в ОАЭ.

I. Территория создания компаний в ОАЭ

1. Мейнленд – компании созданы в соответствии с федеральным законодательством ОАЭ. Не ограничены по территории деятельности в ОАЭ.
2. СЭЗ – компании созданы в соответствии с законодательством свободных экономических зон ОАЭ. Ограничены в своей деятельности в ОАЭ границами СЭЗ.

II. Регулирование компаний в ОАЭ

1. Закон о компаниях ОАЭ No 32 (Federal Decree-Law No. 32/2021 от 20.09.2021):

• Регулирует компании в Мейнленд
• По общему правилу не применяется к компаниям в СЭЗ
• Может применяться к компаниям в СЭЗ, если эти компании могут осуществлять деятельность в Мейнленд и/или в отношении правоотношений, не урегулированных законами СЭЗ

2. Закон о компаниях в каждой СЭЗ (например, COMPANIES LAW DIFC LAW NO. 5 OF 2018)

3. Подзаконные акты (Решения Кабинета Министров, Regulations и т.д.)

III. Ответственность

Раздел 11 Закона о компаниях ОАЭ No 32

Умышленная оценка вклада в капитал с превышением рыночной стоимости – ст. 347	Лишение свободы 6 меc. — 3 лет и/или штраф 200 тыс. – 1 млн AED
Умышленная оценка вклада в капитал с превышением рыночной стоимости – ст. 347	Лишение свободы 6 меc. — 3 лет и/или штраф 200 тыс. – 1 млн AED
Сокрытие фактического финансового положения компании (например, недостоверные сведения в BS, PL) – ст. 349	Лишение свободы 6 мес. — 3 лет и/или штраф 100 тыс. – 500 тыс. AED
Недобросовестное использование конфиденциальной информации о компании – ст. 354	Лишение свободы до 6 мес. и/или штраф 50 тыс. – 500 тыс. AED
Сокрытие фактического финансового положения компании (например, недостоверные сведения в BS, PL) – ст. 349	Лишение свободы 6 мес. — 3 лет и/или штраф 100 тыс. – 500 тыс. AED
Недобросовестное использование конфиденциальной информации о компании – ст. 354	Лишение свободы до 6 мес. и/или штраф 50 тыс. – 500 тыс. AED

Решение Кабинета Министров ОАЭ No 102/2022
(применяется в Мейнленд, не применяется во СЭЗ)

Градация наказаний при «рецедиве»:

Первое нарушение – письменное предупреждение и 30 дней на устранение

Второе – сумма штрафа в однократном размере

Третье – сумма штрафа х2

Четвертое – сумма штрафа х3 + приостановление деятельности до 6 месяцев с возможностью единоразового продления

Приостановление лицензий / разрешений при отказе от возмещения ущерба, вызванного противоправными действиями

Неисполнение решения о смене наименования(наименование оспорено или противоречит законодательству или по своей инициативе) – ст. 12	Штраф 500 — 5000 AED за каждый месяц 30 рабочих дней – период добровольного исполнения с момента уведомления
Отсутствие регистров бухгалтерского учета за последние 5 лет – ст. 26	Штраф 10 000 AED
Отсутствие и/или непредоставление заинтересованным лицам протокола общего собрания акционеров, МОА, реестра акционеров	Штраф 1000 AED
Непредоставление документов при проверке компании	Штраф 5000 AED
Нарушение иных положений Закона о компаниях, в отношении которых не предусмотрены штрафы	Штраф 10 000 AED
Ведение деятельности иностранной компании в ОАЭ без соответствующей регистрации (филиал, лицензия)	Штраф 100 000 AED
Ведение коммерческой деятельности представительство и иностранной компании в ОАЭ	Штраф 50 000 AED

Решение Кабинета Министров ОАЭ No 58/2020
(применяется в Мейнленд, а также в СЭЗ, кроме DIFC, ADGM)

Ответственность за не ведение реестра UBO	Первое нарушение – предупреждение Второе – штраф 50 000 AED Третье – штраф 100 000 AED и приостановление лицензии не менее чем на 12 месяцев
Ответственность за не ведение реестра акционеров	Первое нарушение – отсутствует Второе – штраф 50 000 AED и распоряжение устранить нарушение в течение 60 дней Третье – штраф 100 000 AED и приостановление лицензии не менее чем на 12 месяцев

Решение Кабинета Министров No 40/2017
(применяется в Мейнленд и в СЭЗ)

Отсутствие ведения налогового учет	Первый раз – штраф 1000 AED При последующих нарушениях – штраф 2000 AED
Непредоставление информации в отношении налоговых обязательств на арабском (в случае требования)	Штраф 20 000 AED
Несвоевременная подача налоговой декларации	Первый раз – штраф 1000 AED При последующих нарушениях – штраф 2000 AED

Для получения подробной консультации оставьте свои данные и мы в ближайшее время свяжемся с вами.